2021

Informe de Gestión Control Interno 2021

El plan de auditoría del año 2021 se cumplió en su totalidad, bajo la metodología COSO y adheridos a los lineamientos de la Casa Matriz y la metodología definida en las normas internacionales de auditoría. Todas las actividades se ejecutaron de forma objetiva e independiente, dándole asegurabilidad a toda la Información Financiera; esto con el fin de contribuir con el cumplimiento de los objetivos estratégicos de la Clínica y fortalecer el Sistema de Control Interno. Conservamos un enfoque analítico y sistemático para evaluar y mejorar la eficacia de los controles en los procesos, incluyendo una adecuada evaluación de la gestión de los riesgos y la verificación en la implementación oportuna de los planes de contingencia sugeridos.

De cada hallazgo encontrado al ejecutar el programa de auditoría se generaron los informes a la Alta Dirección, con las recomendaciones necesarias para garantizar la exactitud en la información reportada a todas las partes interesadas. Esto incluyó la validación del 100% de los saldos de las cuentas al cierre del periodo, la buena custodia de los disponibles en Tesorería, evaluación de la gestión de cartera, glosas y devoluciones y análisis mes a mes del deterioro, el correcto manejo del inventario propio y en consignación, la antigüedad de los cargos sin facturar, verificación de los pasivos estimados, los movimientos con otras compañías del grupo, lo registrado por concepto de otros ingresos, la compra de activos fijos, el rubro causado por los pacientes acostados al final de cada mes y seguimiento a las confirmaciones realizadas con partes interesadas tales como bancos, clientes, proveedores, terceros, abogados y seguros sin novedades significativas, entre otras. Durante el primer trimestre del año acompañamos en la documentación e implementación de la metodología para las IFRS plenas.

Se cumplió a cabalidad con todos los lineamientos implementados para dar cumplimento al SARLAFT, él envió de los reportes mensuales a la UIAF y a la realización de actividades encaminadas a evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo en los procesos sensibles, los cuales se encuentran definidos en los manuales de la Clínica, sin presentarse ninguna operación sospechosa. Y se atendieron todos los requerimientos de la Revisoría Fiscal de manera satisfactoria sin ajustes propuestos significativos en relación con la presentación de los Estados Financieros que con llevaron a un dictamen limpio.